به گزارش سایت ۱۲۰ واحد، با وجود تغییر در کادر مدیریتی و انتصاب مدیرعامل جدید از ابتدای سال جاری، وضعیت بحرانی و زیان‌دهی بانک سرمایه تغییری نکرده است. این نهاد مالی تنها در سه ماه نخست سال جاری، زیان خالصی بالغ بر ۳ هزار میلیارد تومان به بار آورده که نسبت به مدت مشابه سال قبل رشد ۲۵ درصدی را نشان می‌دهد.
یکی از اصلی‌ترین ارزیابی‌های سلامت مالی مؤسسات اعتباری، «نسبت کفایت سرمایه» است. طبق دستورالعمل‌های رسمی بانک مرکزی، این شاخص برای تمامی بانک‌ها باید حداقل مثبت ۸ درصد باشد. سقوط این متغیر به زیر استاندارد تعریف‌شده، خطری جدی برای ثبات بانک محسوب شده و ضرورت مداخله سریع نهاد ناظر را آشکار می‌سازد.
شاخص کفایت سرمایه در واقع توانایی بانک را در جذب زیان‌های غیرمنتظره و حفظ پایداری مالی نشان می‌دهد. این نسبت از تقسیم سرمایه نظارتی بر دارایی‌های موزون‌شده بر اساس ریسک به دست می‌آید و معیار مهمی برای سنجش تاب‌آوری بانک در برابر شوک‌های اقتصادی است.
گزارش‌های پژوهشی مجلس شورای اسلامی بیانگر آن است که تا پیش از پاییز ۱۴۰۳، میانگین این نسبت در شبکه بانکی همواره منفی بوده است. اگرچه از تابستان ۱۴۰۳ بهبودهای ظاهری در نمودارها مشاهده شد، اما کارشناسان معتقدند این تغییرات مثبت، حاصل اصلاح ساختاری یا آورده واقعی سهامداران نبوده، بلکه عمدتاً ناشی از دست‌کاری‌های حسابداری و صوری بوده است.
از جمله دلایل اصلی این رشد غیرواقعی می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:
۱. ثبت سودهای ناشی از تغییرات نرخ ارز؛
۲. ماندگاری سود تسعیر در حساب سود انباشته و افزایش سرمایه از این محل؛
۳. دست‌کاری در استانداردهای حسابداری عقود مشارکتی و شناسایی سودهای کم‌کیفیت؛
۴. شناسایی سود حاصل از فروش دارایی‌ها بدون وصول نقدینگی واقعی؛
۵. افزایش سرمایه از محل مطالبات غیرجاری دولت با ضمانت‌های دولتی؛
۶. تغییر در شیوه محاسبه سرمایه نظارتی بر خلاف استانداردهای بین‌المللی کمیته بال.
این دست‌کاری‌ها سبب شده تا ظاهر برخی شاخص‌ها بهبود یابد، اما در واقعیت، وضعیت مالی برخی بانک‌ها همچنان نگران‌کننده و بحرانی است و امنیت دارایی‌های سپرده‌گذاران را تهدید می‌کند.
در همین راستا، سخنگوی کمیسیون اقتصادی مجلس اخیراً نسبت به وضعیت حاد کفایت سرمایه در چند بانک هشدار داد و اعلام کرد بانک مرکزی موظف به مداخله فوری است. وی مشخصاً از پنج بانک و موسسه شامل سرمایه، ایران‌زمین، ملل، دی و سپه نام برد که با ریسک‌های مشابه بانک آینده مواجه هستند.
بانک سرمایه؛ رکورددار زیان‌سازی در شبکه بانکی
بانک سرمایه با سرمایه اولیه ۴۰۰ میلیارد تومانی، طی سال‌های اخیر همواره با زیان‌های انباشته سنگین دست‌وپنجه نرم کرده است. این بانک در سال گذشته بیش از ۱۱ هزار میلیارد تومان زیان خالص به ثبت رساند تا مجموع زیان انباشته آن از مرز ۷۵ هزار میلیارد تومان بگذرد. ثبت نسبت کفایت سرمایه منفی ۲۵۷ درصد برای این بانک، یکی از بی‌سابقه‌ترین ارقام منفی در تاریخ بانکداری کشور است.
تداوم روند زیان‌دهی با وجود تغییر مدیریت
با روی کار آمدن مدیریت جدید نیز ترمز زیان‌سازی این بانک کشیده نشد. بانک سرمایه در بهار امسال روزانه بیش از ۳۶ میلیارد تومان زیان خالص تولید کرده و مجموع زیان انباشته خود را تا پایان خردادماه به رقم باورنکردنی ۷۹ هزار میلیارد تومان رسانده است.
این آمارهای تکان‌دهنده نشان می‌دهد که نهاد ناظر پولی باید هرچه سریع‌تر برای جلوگیری از تعمیق بحران و تعیین تکلیف این بانک زیان‌ده تصمیمی جدی اتخاذ کند.
